主持人:其实假发票,我们公安、税务等部门都一直在打,但却屡打不绝,童老师,您认为这是为什么?

9月4日,在广东揭西的侦察员掌握到周国生、蔡传进的行踪,他们在揭西县“东山酒家”附近出现,警方立刻行动进行了抓捕

法条:《中华人民共和国刑法》

敬请收看第一现场:直捣黄龙

现场同期:

解说:在跟踪到揭西县的一小区后,为了不打草惊蛇,侦查人员随即撤出,在当地警方的配合下,警方终于摸出了周国生的住址并对他实施了监控

温州网络“胡克矿”负责制造假发票,发售给在长沙活动的朱永忠,再由朱永忠发放给下线彭建英等人(做图示)

http:// 2004年11月16日13:34 cctv《法治在线》

法治聚焦:

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长沙警方异地作战直捣制贩假发票窝安防监控国家标准点

解说:监控发现,朱永忠为彭建英提供的正是警方发现的新版假发票这时,长沙警方敏锐地意识到在朱永忠的背後,可能也隐藏着一个庞大的假发票制贩网络(音效)

现场监控:犯罪嫌疑人 彭堂客 ji:16:08

现场:一地假发票,全国各地的都有

解说:警方很快查明,这些新版假发票,在长沙同样是从彭建英手中流入市场的,专案组判断,如果新版假发票来自另一个团伙,那么彭建英应该就是这两个团伙的交汇点,只要突破彭建英就能将两个团伙一举拿下警方在随后的监控中发现,除了陈志平以外彭建英最近又和一个名叫朱永忠的男子来往相当密切

解说:温州网络的彻底瓦解极大地鼓舞了民警们的士气,随着侦查工作的深入,彻底摧毁广东揭西制贩假发票的网络也已成“风卷监控属于什么行业残云”之势

现场同期:侦察员ji00215:30:08

这些设备花了多少钱,总共花了3万多块钱,机器买的是2万多块钱

童伟:带来的危害有两个方面,一个是有形的,会给我们国家的税收带来很大的损失,比如说我们去饭店吃饭,商家为了减少营业额,会开发假发票,这样会少交营业税,如果使用假发票的人拿到单位去报销,又可以冲抵企业的成本,为国家的税收带来危害这是有形能看见的还能带来无形的危害,对社会诚信的极大冲击

解说:342本,一次收缴数量如此大的假发票,这在长沙地区还是第一次由于案情重大,4月15日,警方立即同有关单位协调,召开由湖南省公安厅税侦处、长沙市国税局、长沙市地税局三方参与的案情通报会,决定成立“4.15”专案组

同期:

结束语:

侦察员:

监视现场安防监控新闻:ji00201:13:30:11

解说:在彭建英位于长沙市芙蓉区的一间平房内,警方查获假发票9578份,并在火车站附近一居民楼阳台的夹层内搜出她藏在此处的假发票7550份,

这个男的很警觉,真的很警觉,到了一个农贸市场,拐进去,左拐弯,进了一个死胡同,大概有十几米深,进去以后他就掉转头,然后人就坐到摩托车望着胡同口看有没有人跟踪

曲新久:我们国家规定比较重,增值税发票像伪造的或者是出售的,最重可以判到死刑

缴获的假发票我们看了,发现第一种发票(广东揭阳的)印刷质量很高,印刷厂家设备估计在50万以上,(广东)揭阳线的应是50万左右的设备,应该是50万的设备才印得了那样的东西,另一条线的印刷的质量要差一些,比较简单一些

第二百零九条 伪造、擅自制造或者出售伪造、安防监控发展擅自制造的增值税专用发票以外的其他发票的,处二年以下有期徒刑、拘役或者管制,并处或者单处一万元以上五万元以下罚金;情节严重的,处二年以上七年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金

采访:记者:你买那些设备花了多少钱?

货运公司从箱子里倒出假发票

解说:在陈志平租住的房间内警方发现上万份假发票

好,感谢两位到演播室接受我们的采访发票虽然不像钞票那样可以在市面上广为流通,但是它直接影响着国家的税收和公共利益在依法对制售、使用假发票的不法分子重拳打击的同时,遏制假发票犯罪,还要我们每一位公民自觉抵制、并对使用假发票的不法行为积极予以举报

解说:9月4日下午,随着广东捷报的传来,长沙警方对陈志平、彭建英团伙的安防监控行业新闻抓捕行动也立即展开

顺藤摸瓜,警方异地作战直捣制贩假发票窝点

发现这个量特别的大,能大到什么程度?她实际上每天有时批发发票的话,一天要有六七百本

叶建平(长沙市公安局涉税犯罪侦查支队支队长)

7月30日,在温州警方的配合下,专案组将胡克矿锁定在温州市的一栋大楼内,并成功将其抓获

胡克矿(犯罪嫌疑人):

主持人:曲老师,说到法律责任问题,那目前我国法律对于造假发票是怎样规定的?

解说:从印制水平来说,在长沙警方端掉的这两个印制假发票的窝点中,广东揭阳的假发票可以说达到了以假乱真的程度,并且造假者为了保证印制的假发票和市场上流通的真发票一致,还会随时根据税务部门的变更及时更新发票样本

现场同期:长沙市公安局涉税犯罪侦查支队支队乔安安防监控怎么样长叶建平dv4

它这个利润从投资成本到生产产品出售的利润有200%多,正规的(印刷企业)是20%到30%左右,

慢慢走,慢慢走,那个红衣服的是朱永忠,慢慢走,走了,走了

直捣黄龙

解说:通过查询朱永忠的往来帐户和电话记录,假发票来源直指浙江温州,时间到了6月中旬,在通过进一步监控掌握更多信息后,长沙警方直奔浙江温州调查取证在当地警方的协助下,专案组成员在温州文成县和平乡一处偏僻的山区农舍里,发现了制造假发票的窝点,并锁定了这个制假团伙的头目“胡克矿”

侦查员:你看陈志平进去了,到邮局去了,等下(我)到邮局去(音效)

小片:

我们下面还是先来看一下这伙犯罪嫌疑人制造的假发票都是什么样的

解说:警方很快发现,周国生经常与一名叫蔡传进的男子进出“永成关于安防监控的新闻海鲜酒家”,该团伙的造假窝点,极有可能就在这附近为了彻底摸清该假发票制贩网络的所有成员,侦查人员并没有对他们实施抓捕在长沙方面,警方根据对陈志平的监控,再次秘密截获假发票三千零七十四本,这让专案组成员倍感振奋然而他们很快发现,这批假发票的突然被截,并没有对长沙的假售市场产生大的震荡,因为另一种不同版本的假发票神秘现身长沙

画面提示: 音效

侦查员:那个推单车的是她(彭堂客)的老公

要先派出两个工作组,分别到温州和广东揭阳,目标,目的就是查清厂家的具体情况

同期:一天应该是六七百本

解说:警方通过监控发现,“彭堂客”真名叫彭建英,通常以卖报纸、卖槟榔为幌子,寻找需要假发票的买家,待价钱谈妥后,彭建英便会视频监控行业到火车站附近一居民楼的阳台夹层处提货为了掌握最有力的证据,警方对彭建英进行了每天24小时的不间断监控到4月中旬,警方基本确定这个看上去像个农家妇女的彭建英,实际上几乎独揽了长沙地区的假发票业务

演播室:

采访:假发票生产者 周国生ji00400:19:41:19

现场:提过来,提过来,哎呀,好多,打开,出租车票还有假的

采访:郑志长沙市公安局涉税犯罪侦查支队第三大队大队长

根据我们所掌握的情况,她(彭建英)在汽车南站、汽车西站还有火车站形成了一个制售假发票的网络

现场:

解说:经审讯,胡克矿交代了他在浙江文成县平和乡的印制假发票窝点,警方在这里查获印刷机等大批制造假发票的设备

导视:

我手上拿的这本发票,上面水印等防伪标识一应俱全,像我们这样监控行业前景的普通百姓根本看不出来它有什么不对头的地方但税务机关告诉我们,这本发票实际上是假的,它不是出自税务局,而是出自长沙的发票贩子那么,这些假发票到底是谁制造的?它的源头又在哪儿呢?围绕这小小的发票,湖南长沙警方会同税务部门,与一个组织严密、地跨三省,涉案金额高达数百亿元的假发票犯罪团伙,展开了5个多月的斗智斗勇

主持人:这起案件中,他们是普通发票,不是增值税发票,他们将承担什么样的法律责任?

抓捕陈志平的现场:

解说:监控发现,彭建英每次都从陈志平手中购得数量不少的假发票,由此看来,在长沙假发票市场呼风唤雨的彭建英还仅仅只是陈志平的一个下线那么,陈志平在这个制贩假发票的网络中又扮演着怎样的角色呢?警方分析关于安防监控的新闻,陈志平能够给彭建英提供充足的货源,说明手中一定囤积着大量的假发票,他决不是一般的买家,极有可能和假发票的制造者有着密切的联系那么陈志平会不会就是那个向制假者提供真发票样本的人呢?通过进一步侦查,警方的推测得到了证实

演播室:

第一现场:

现场监控:侦察员 ji:19:00

一二三四,这个是彭堂客的电话,这个吧,这是克矿的电话

解说:在这之后的一个月里,长沙警方在酷暑中三下广州、两赴温州,逐步摸清了这两个制贩网络的主要成员和假售渠道,广东网络周国生、蔡传进负责制造,用汽车托运的方式销售给陈志平,由陈志平分销给彭建英等下线,再由彭建英销售给其他三道贩子,从而投向市场

(隔断)

字幕:湖南省长沙市

现场同期:蒲闯 (长沙视频监控发展前景市公安局涉税犯罪侦查支队第五大队副大队长)ji0014

精心布控,长沙街头假发票贩卖者进入警方视线

侦查员:三楼吧,三楼,三楼右边第一间第二间房

解说:警方对收缴的假发票进行技术分析后发现,这批假发票的仿真程度相当高,防伪水印等标记一应俱全,规格也和长沙地区使用的真发票完全一致就连最新的发票品种,也全部都有种种迹象表明,这个造假团伙技术相当先进,而且在长沙应该有专人为他们收集真发票样本那么,这个提供真发票样本的人又会是谁呢? 4月下旬,警方发现,一个叫陈志平的男子与彭建英交往十分密切

湖南省公安厅税侦处处长 曾华明ji00202:08:03:03

采访:蒲闯(长沙市公安局涉税犯罪侦查支队第五大队副大队长)ji:54:00

现场同期:有三百多本,342本

解说安防监控工程:那么,彭建英手上的大量假发票又是从何而来呢?就在此时,一个重要的情况反馈到长沙市涉税犯罪侦查支队,4月11日将有一批假发票从广东运抵长沙,警方决定立即行动,将这批假发票秘密截获

解说:警方在邮局的调查显示,这封特快专递正是陈志平寄出的长沙市的发票样本,发往地址是广东省揭西县回婆镇,收件人叫周国生为了彻底摸清广东与长沙这一线的假发票经销渠道和制假窝点,专案组决定立即派出一组民警先期前往广东揭西县,对前来领取这个特快专递的人予以跟踪

主持人:童老师,这么大面额的假发票流向市场的话,会造成什么样的危?

经过5个多月的艰苦奋战,长沙警方终于成功端掉了浙江温州、广东揭阳两个制贩假发票窝点,目前涉案的28名犯罪嫌疑人已有安防监控行业新闻26人批准逮捕,2人监视居住那么假发票究竟有什么样的危害?制造、贩卖、使用假发票又将会受到什么样的法律惩罚?今天我们演播室请到了中央财经大学财经研究所的童伟教授和中国政法大学的曲新久教授,来一起为您作进一步的报道

曲新久:另外一个购买发票,如果购买的是增值税发票,可能会判处有期徒刑,购买普通发票,只是违法行为,但购买普通发票,像童教授谈到的,用于本单位的偷税,掩盖多出的支出,或者用于侵占贪污或者用于销赃等等,要根据相关的情况进行处理

你,把头抬起来

解说:从种类上来说,浙江温州和广东揭阳查抄的这批假发票,可以说几乎涵盖了目前市场上流通的各个行业的各种发票,其中既有最常用的餐饮、住宿发票,也有建筑安装、货物视频监控行业排名销售、机动车维修、出租车营运等,甚至还有伪造的税收通用缴款书

由于温州网络已经真相大白,专案组决定先端掉温州网络7月21日在湖南邵阳警方的配合下,侦查人员先将朱永忠抓获(字幕)

08:32:07

为了达到打团伙,端窝点的这个目的,其他几个大队这段时间内,一律停止打击假发票犯罪,使这个专案能够顺利地进行,做到一网打尽

现场同期:蒲闯 (长沙市公安局涉税犯罪侦查支队第五大队副大队长)ji002

彻底摧毁这个发票制假团伙

01:25:04:01

警方在那里发现大量印制假发票的设备,和刚刚印好还没有装订发出的假发票

解说:到当天晚上,两个制贩假发票网络的28名主要成员全部落网,专案组共查抄出假发票9281本,涉及到湖南、海南、广东等17个省市,可开票面金额高达470亿元,这些假发票一旦安防监控排名流向市场,将可能给国家带来数十亿元的巨额损失

查抄假发票现场:

曲新久:承担比较重的有期徒刑,

侦查员:那个就是陈志平,就是那个,不抓吧,不抓,不抓

童伟:首先存在巨大的需求市场,我们通常说有买方才会有卖方,我们现在看到走私贩私需要假发票,制作伪劣假冒商品需要假发票,包括贪污受贿,腐败销赃,所有的这一切都离不开假发票,有这个巨大的市场空间,就会有造假的人出来这个事情这是一个方面从另外一方面来说,制假的成本也非常低廉

解说:长沙火车站是京广铁路线上的一个大站,南来北往,每天在这里上下车的旅客有4万多人今年3月份,长沙市公安局涉税犯罪侦查支队发现,在火车站、汽车西站、南站等人流集中的地方,贩卖假发票的现象日益猖关于安防监控的新闻獗根据这名已被抓获的贩卖假发票人员的交代,她的票全都是从一个绰号叫“彭堂客”的中年妇女手中购买的